Conto corrente alla morte del titolare: cosa succede

Alla morte del titolare, la banca blocca il conto corrente non appena riceve comunicazione del decesso, e le somme restano indisponibili fino a quando gli eredi non completano le formalità successorie: dichiarazione di successione (dove dovuta), voltura del rapporto e presentazione della documentazione richiesta dall'istituto. Non c'è un termine fisso: dipende da quanto rapidamente la famiglia riesce a completare la pratica.

È uno dei motivi per cui, in una famiglia, avere tutta la liquidità intestata a una sola persona crea un problema pratico immediato agli altri componenti nel momento peggiore per affrontarlo.

Perché il conto si blocca

La banca ha l'obbligo di congelare il rapporto per proteggere il patrimonio ereditario da prelievi non autorizzati, in attesa di sapere con certezza chi ha diritto a disporne. Il blocco scatta alla comunicazione del decesso — che può arrivare dagli eredi stessi, dall'anagrafe o da altre fonti — e riguarda l'intero saldo, non solo l'eccedenza oltre una soglia.

Fa eccezione, nella prassi di molti istituti, una piccola somma per le spese funerarie documentate, erogabile su richiesta prima della chiusura completa della pratica: la disponibilità e l'importo dipendono dalla singola banca.

Quanto tempo resta bloccato

Non esiste un termine legale uniforme: dipende dai tempi della successione. In sintesi, il percorso tipico è:

1. Comunicazione del decesso alla banca — immediata o entro pochi giorni.
2. Dichiarazione di successione, dove dovuta, entro 12 mesi dal decesso (termine di legge per la presentazione, non per lo sblocco).
3. Voltura del rapporto presso la banca, con la documentazione della successione.
4. Sblocco e ripartizione delle somme fra gli eredi secondo le quote spettanti.

Nella pratica concreta, fra decesso e disponibilità effettiva delle somme passano tipicamente diversi mesi, più a lungo se la successione è complessa o contestata fra gli eredi.

Cosa entra nell'asse ereditario

Il saldo del conto corrente, del conto deposito, del dossier titoli e di ogni altro rapporto bancario intestato al defunto entra integralmente nell'asse ereditario. Concorre a formare la base su cui si calcola l'imposta di successione e si divide fra gli eredi secondo le quote di legge o di testamento — non secondo un accordo informale fra i familiari.

Se il conto era cointestato, la quota del defunto (di norma il 50% salvo diversa pattuizione) segue le stesse regole; la quota del cointestatario superstite resta sua e non è oggetto di successione.

Il confronto con la polizza vita

È qui che la differenza pesa di più, ed è il motivo per cui vale la pena conoscerla prima che serva:

Il capitale di una polizza vita non entra nell'asse ereditario perché il beneficiario lo riceve per diritto proprio, non come erede: la regola è spiegata per esteso in Il capitale della polizza vita entra nella successione?.

Perché questo conta nella pianificazione familiare

Il caso più frequente che vediamo: una famiglia in cui tutte le spese correnti — mutuo, utenze, spese dei figli — passano da un solo conto, intestato a una sola persona. Se quella persona viene meno, il resto della famiglia si trova con le spese correnti da pagare e la liquidità bloccata per mesi, proprio mentre affronta il lutto.

Due accorgimenti pratici, indipendenti fra loro:

• Distribuire la liquidità operativa su rapporti cointestati o su più intestazioni, così che una parte resti sempre disponibile.
• Prevedere una somma rapidamente liquidabile attraverso una polizza vita, che arriva ai beneficiari senza attendere lo sblocco del conto: è la funzione che rende la polizza uno strumento di liquidità immediata in un momento in cui la liquidità immediata è esattamente ciò che serve.

Il fondo pensione segue la stessa regola del conto corrente?

No, ha una regola propria, intermedia fra le due. Se l'iscritto muore prima del pensionamento, la posizione accumulata viene liquidata ai beneficiari designati (o, in mancanza, agli eredi) senza dover attendere le formalità successorie complete, con una procedura più vicina a quella della polizza vita che a quella del conto corrente. Il dettaglio è in Cosa succede al fondo pensione alla morte dell'iscritto.

Il punto in sintesi

Un conto corrente si blocca alla morte del titolare e resta indisponibile fino al completamento della successione, tipicamente per mesi. Il capitale di una polizza vita segue una strada separata: nessun blocco, nessuna imposta di successione, liquidazione diretta al beneficiario designato. Non è un motivo per spostare tutta la liquidità in polizza, ma è una differenza che vale la pena conoscere quando si pianifica come una famiglia affronterebbe la propria assenza.

Per la meccanica completa della designazione, vedi Beneficiario di una polizza vita: come si designa e come si cambia.